Продолжение культового фильма Алексея Балабанова переносит знакомого по первому фильму героя Данилу Багрова из суровой постсоветской России в совершенно иную реальность — Америку 90-х. Мотивация для путешествия предельно конкретна: внезапная гибель товарища по службе, которую местная полиция списывает на несчастный случай.
Россия, начало двадцатого века. За внешним благополучием двух семей скрывается хрупкость моральных устоев. В центре этой истории — загадочный Иоган, владелец фотостудии, чей талант лежит в пограничной зоне между искусством и порнографией. В подвальном помещении он устраивает свой «фотографический театр Маркиза де Сада», где создаёт открытки, демонстрируя униженную наготу человеческого тела.